有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	424,657千円		854,247千円
賞与引当金	97,956		106,193
減損損失	36,916		35,929
関係会社株式評価損	597,044		597,044
投資有価証券評価損	48,980		-
その他	44,074		56,453
繰延税金資産小計	1,249,629		1,649,869
評価性引当額	△1,116,025		△1,494,794
繰延税金資産合計	133,604		155,075
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26,191		△38,388
繰延ヘッジ損益	△14,928		△13,725
その他	△1,862		△1,381
繰延税金負債合計	△42,981		△53,495
繰延税金資産(△は負債)の純額	90,622		101,579

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	0.3		0.5
評価性引当額等	17.0		39.5
税額控除	△2.0		△1.4
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.8		69.1