有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	354,574千円		643,689千円
賞与引当金	86,593		88,837
減損損失	32,855		32,084
関係会社株式評価損	597,044		597,044
繰越欠損金	842,843		474,039
繰延ヘッジ損益	81,164		-
その他	54,771		85,637
繰延税金資産小計	2,049,847		1,921,332
評価性引当額	△991,160		△1,279,486
繰延税金資産合計	1,058,686		641,846
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△43,386		△106,820
繰延ヘッジ損益	-		△148,191
その他	△26,384		△28,659
繰延税金負債合計	△69,771		△283,670
繰延税金資産(△は負債)の純額	988,915		358,175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.2		0.4
評価性引当額等	△222.6		21.9
税額控除	-		△0.6
その他	△9.2		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△200.1		54.2