有価証券報告書-第70期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,217,324千円		354,574千円
賞与引当金	116,724		86,593
減損損失	33,622		32,855
関係会社株式評価損	597,044		597,044
繰越欠損金	-		842,843
繰延ヘッジ損益	-		81,164
その他	86,614		54,771
繰延税金資産小計	2,051,329		2,049,847
評価性引当額	△1,854,093		△991,160
繰延税金資産合計	197,235		1,058,686
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△32,470		△43,386
繰延ヘッジ損益	△11,012		-
その他	△26,715		△26,384
繰延税金負債合計	△70,198		△69,771
繰延税金資産(△は負債)の純額	127,037		988,915

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	0.2		1.2
評価性引当額等	17.7		△222.6
税額控除	△0.5		-
その他	0.1		△9.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.0		△200.1