有価証券報告書-第80期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	513百万円	535百万円
退職給付に係る負債	1,231	1,224
減損損失	1,480	1,467
投資有価証券評価損	559	564
たな卸資産評価損	600	565
その他	1,243	1,348
繰延税金資産小計	5,628	5,705
評価性引当額(注)	△4,191	△3,383
繰延税金資産合計	1,436	2,321

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,122	△1,093
その他有価証券評価差額金	△1,489	△1,489
その他	△1,138	△1,085
繰延税金負債合計	△3,750	△3,668
繰延税金資産(負債)の純額	△2,313	△1,346

(注)評価性引当額が807百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社スウェーデンハウス㈱において、退職給付に係る負債に関する評価性引当額が805百万円減少したことに伴うものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2	1.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△3.3	△3.5
住民税均等割等	1.6	1.8
繰延税金資産に係る 評価性引当額の増減額	3.0	△15.1
税率変更による期末繰延税金資産及び期末繰延税金負債の減額修正	△1.2	―
連結子会社の適用税率差異	2.0	0.2
その他	1.5	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5	15.6