有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	28	百万円	28	百万円
賞与引当金	80	百万円	91	百万円
退職給付引当金	367	百万円	398	百万円
関係会社事業損失引当金	24	百万円	-	百万円
関係会社株式評価損	99	百万円	99	百万円
投資有価証券評価損	25	百万円	14	百万円
たな卸資産評価損	10	百万円	14	百万円
関係会社出資金評価損	149	百万円	149	百万円
長期未払金	4	百万円	10	百万円
減損損失	7	百万円	38	百万円
未払金	58	百万円	1	百万円
その他	88	百万円	42	百万円
繰延税金資産小計	947	百万円	888	百万円
評価性引当額	△330	百万円	△273	百万円
繰延税金資産合計	617	百万円	615	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△69	百万円	△107	百万円
その他有価証券評価差額金	△216	百万円	△104	百万円
特別償却準備金	△3	百万円	△1	百万円
固定資産圧縮積立金	△91	百万円	△97	百万円
その他	△6	百万円	△6	百万円
繰延税金負債合計	△387	百万円	△316	百万円
繰延税金資産の純額	229	百万円	298	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	-	%	5.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△4.1	%
住民税均等割等	-	%	2.4	%
評価性引当額の増減額	-	%	△3.7	%
合併による影響額	-	%	△8.4	%
その他	-	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	21.8	%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。