有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	369百万円		399百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	38		31
退職給付に係る負債	1,814		1,910
役員退職慰労引当金	5		7
減損損失	944		613
固定資産解体費用引当金	602		166
繰越欠損金	618		868
投資有価証券評価損	95		66
その他	565		1,122
繰延税金資産小計	5,055		5,187
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△519		△740
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△327		△413
評価性引当額小計	△847		△1,154
繰延税金負債との相殺	△3,726		△3,550
繰延税金資産合計	481		482
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	1,228		1,208
その他有価証券評価差額金	4,009		2,508
その他	249		386
繰延税金資産との相殺	△3,726		△3,550
繰延税金負債合計	1,761		553

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	80	36	21	3	12	464	618
評価性引当額	△33	△0	△8	-	△12	△464	△519
繰延税金資産	46	35	12	3	-	0	99

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	36	19	-	60	80	670	868
評価性引当額	△0	△8	-	△57	△80	△593	△740
繰延税金資産	35	11	-	3	-	77	128

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		△0.7
住民税均等割	2.3		1.4
役員賞与引当金	0.6		0.5
評価性引当額による影響	2.7		16.7
持分法投資損益	1.2		0.7
のれん償却額	4.3		3.7
試験研究費の特別控除	△4.7		△1.4
その他	2.3		△4.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.7		47.9