有価証券報告書-第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
連結納税対象会社
繰延税金資産
繰越欠損金	642百万円	901百万円
子会社株式評価損	392百万円	392百万円
減損損失	298百万円	404百万円
資産除去債務	361百万円	378百万円
株主優待引当金	67百万円	35百万円
その他有価証券評価差額金	42百万円	-百万円
賞与引当金	47百万円	39百万円
未払事業税	13百万円	7百万円
その他	25百万円	44百万円
繰延税金資産 小計	1,892百万円	2,204百万円
評価性引当額	△1,193百万円	△2,060百万円
繰延税金資産 合計	699百万円	144百万円
繰延税金負債
未収還付事業税等	△0百万円	△2百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△194百万円	△167百万円
負債調整勘定	△135百万円	△89百万円
その他有価証券評価差額金	△5百万円	△8百万円
連結納税加入時の時価評価損益	△37百万円	△29百万円
その他	-百万円	△0百万円
繰延税金負債 合計	△371百万円	△297百万円
繰延税金資産 純額	327百万円	△153百万円
連結納税対象外会社
繰延税金資産
繰越欠損金	130百万円	10百万円
減損損失	13百万円	30百万円
資産除去債務	27百万円	27百万円
賞与引当金	4百万円	3百万円
その他	5百万円	6百万円
繰延税金資産 小計	181百万円	79百万円
評価性引当額	△24百万円	△74百万円
繰延税金資産 合計	156百万円	4百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8百万円	△7百万円
繰延税金負債 合計	△8百万円	△7百万円
繰延税金資産 純額	148百万円	△3百万円
繰延税金資産 総合計	475百万円	△156百万円
流動資産 ― 繰延税金資産	260百万円	115百万円
固定資産 ― 繰延税金資産	226百万円	4百万円
流動負債 ― 繰延税金負債	-百万円	△0百万円
固定負債 ― 繰延税金負債	△11百万円	△276百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	-%
住民税均等割	20.3%	-%
評価性引当額の影響額	△45.8%	-%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.8%	-%
のれん償却額	12.4%	-%
その他	5.6%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0%	-%

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。