有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	478,974千円		535,171千円
賞与引当金	30,926		28,170
貸倒引当金	10,965		9,214
未払事業税	6,386		5,989
退職給付に係る負債	72,225		46,864
建物減価償却費	48,819		47,264
未実現利益(たな卸資産)	2,966		-
投資有価証券評価損	38,383		38,383
減損損失	184,524		103,767
資産調整勘定	-		70,170
その他	26,747		34,224
繰延税金資産小計	900,919		919,220
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△478,974		△535,171
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△340,031		△233,698
評価性引当額小計(注)1	△819,006		△768,869
繰延税金資産合計	81,913		150,350
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,224		△58,742
その他	△12,731		△3,398
繰延税金負債合計	△114,956		△62,141
繰延税金資産(負債)の純額	△33,042		88,209

(注)1.評価性引当額が95,605千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社サンコウサンギョウ(マレーシア)SDN.BHD.の税務上の繰越欠損金50,135千円、連結子会社サンコウサンギョウ(バンコク)CO.,LTD.の減損損失41,520千円を認識したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	88,091	107,930	127,729	21,790	63,939	69,492	478,974
評価性引当額	△88,091	△107,930	△127,729	△21,790	△63,939	△69,492	△478,974
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	108,235	128,333	21,806	62,925	101,974	111,896	535,171
評価性引当額	△108,235	△128,333	△21,806	△62,925	△101,974	△111,896	△535,171
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については全額を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。