有価証券報告書-第61期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	535,171千円		417,848千円
賞与引当金	28,170		26,944
貸倒引当金	9,214		8,771
未払事業税	5,989		3,908
退職給付に係る負債	46,864		40,717
建物減価償却費	47,264		45,709
投資有価証券評価損	38,383		38,383
減損損失	103,767		67,019
資産調整勘定	70,170		54,860
その他	34,224		28,698
繰延税金資産小計	919,220		732,861
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△535,171		△415,208
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△233,698		△237,433
評価性引当額小計(注)1	△768,869		△652,641
繰延税金資産合計	150,350		80,220
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58,742		△169,882
その他	△3,398		△3,592
繰延税金負債合計	△62,141		△173,474
繰延税金資産(負債)の純額	88,209		△93,254

(注)1.評価性引当額が116,228千円減少しております。この減少の主な内容は、当社の税務上の繰越欠損金の使用及び繰越期限が切れたことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	108,235	128,333	21,806	62,925	101,974	111,896	535,171
評価性引当額	△108,235	△128,333	△21,806	△62,925	△101,974	△111,896	△535,171
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については全額を回収不能と判断しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	127,607	21,599	63,029	102,399	48,837	54,374	417,848
評価性引当額	△124,967	△21,599	△63,029	△102,399	△48,837	△54,374	△415,208
繰延税金資産	2,640	-	-	-	-	-	(※2)2,640

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 将来の課税所得に基づき繰延税金資産の回収可能性を勘案し、税務上の繰延欠損金に係る繰延税金資産については回収可能と判断した金額を計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。