有価証券報告書-第71期(2022/08/21-2023/08/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月20日)	当事業年度 (2023年8月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	31,643千円	26,231千円
未払事業税	1,959千円	4,246千円
長期未払金	4,637千円	4,272千円
減価償却費	110,867千円	112,061千円
退職給付引当金	21,737千円	12,441千円
その他	35,352千円	39,297千円
繰延税金資産合計	206,197千円	198,550千円
評価性引当額	△17,687千円	△22,304千円
繰延税金資産合計	188,509千円	176,246千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△88,042千円	△88,042千円
資産除去債務	△3,505千円	△3,233千円
その他有価証券評価差額金	△15,621千円	△17,312千円
繰延税金負債合計	△107,169千円	△108,588千円
繰延税金資産の純額	81,340千円	67,657千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年8月20日)	当事業年度 (2023年8月20日)
法定実効税率	30.37%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.45	4.69
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06	△0.22
住民税均等割等	0.67	2.27
法人税等特別控除	△1.63	△6.72
評価性引当額増減	△2.38	4.80
その他	△0.31	0.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.11%	35.37%