訂正有価証券報告書-第65期(2016/08/21-2017/08/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月20日)	当事業年度 (平成29年8月20日)
(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	27,367千円	29,347千円
未払事業税	8,255千円	6,723千円
その他	33,813千円	48,200千円
繰延税金資産合計	69,436千円	84,271千円
(固定資産)
繰延税金資産
長期未払金	14,881千円	14,881千円
減価償却費	94,722千円	100,473千円
退職給付引当金	35,906千円	36,196千円
年金基金代行返上負担金	23,690千円	12,282千円
その他	15,050千円	14,805千円
繰延税金資産小計	184,251千円	178,639千円
評価性引当額	△29,718千円	△29,473千円
繰延税金資産合計	154,532千円	149,165千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△88,042千円	△88,042千円
その他有価証券評価差額金	△5,370千円	△10,117千円
繰延税金負債合計	△93,412千円	△98,159千円
繰延税金資産(負債)の純額	61,120千円	51,005千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月20日)	当事業年度 (平成29年8月20日)
法定実効税率	32.83%	30.69%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.15	1.68
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06	△0.03
住民税均等割等	0.88	0.53
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.63	―
法人税等特別控除	△7.02	△5.40
その他	△0.33	△0.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.08%	27.23%