有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,497千円		10,866千円
ゴルフ会員権評価損	7,839		7,839
資産除去債務	16,647		16,751
子会社株式評価損	1,241,968		1,258,006
研究開発費	68,605		156,842
その他	103,624		83,035
繰延税金資産小計	1,456,182		1,533,340
評価性引当額	△306,590		△276,700
繰延税金資産合計	1,149,592		1,256,640
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△599,696		△579,342
その他	△3,652		△3,122
繰延税金負債合計	△603,348		△582,465
繰延税金資産(負債)の純額	546,243		674,175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.59%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.02		0.20
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.50		△26.26
住民税均等割	0.11		0.13
評価性引当額の増減	0.02		△0.52
試験研究費税額控除	△0.79		△0.06
その他	0.53		0.40
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.97		4.48