有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,765千円	42,507千円
貸倒引当金	18,722千円	24,028千円
退職給付引当金	104,609千円	103,797千円
未払役員退職慰労金	23,568千円	23,568千円
投資有価証券評価損	1,493千円	1,493千円
関係会社株式評価損	38,097千円	38,097千円
会員権評価損	16,132千円	13,696千円
減損損失	38,389千円	38,389千円
その他有価証券評価差額金	523千円	-
その他	27,890千円	20,292千円
繰延税金資産小計	310,192千円	305,870千円
評価性引当額	△140,887千円	△142,362千円
繰延税金資産合計	169,305千円	163,508千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△155,850千円	△154,620千円
その他有価証券評価差額金	△140,064千円	△346,366千円
繰延税金負債の合計	△295,915千円	△500,986千円
繰延税金資産・負債(△)の純額	△126,610千円	△337,478千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
国内の法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△0.9%	△1.1%
住民税均等割	2.1%	2.5%
留保金課税	2.5%	1.2%
評価性引当金増減額	△0.6%	0.3%
その他	0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0%	33.7%