有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,759千円	44,614千円
貸倒引当金	26,975千円	27,912千円
退職給付引当金	104,603千円	100,007千円
未払役員退職慰労金	24,272千円	24,272千円
投資有価証券評価損	1,538千円	2,689千円
関係会社株式評価損	39,236千円	40,483千円
会員権評価損	12,167千円	7,497千円
減損損失	51,934千円	39,536千円
その他	22,436千円	24,062千円
繰延税金資産小計	325,924千円	311,075千円
評価性引当額	△152,663千円	△145,886千円
繰延税金資産合計	173,260千円	165,188千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△158,028千円	△156,956千円
その他有価証券評価差額金	△389,101千円	△603,391千円
繰延税金負債の合計	△547,130千円	△760,347千円
繰延税金資産・負債(△)の純額	△373,869千円	△595,158千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
国内の法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.6%
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△1.3%	△1.7%
住民税均等割	3.2%	3.1%
評価性引当金増減額	1.5%	△1.7%
法人税額の特別控除額	-%	△0.8%
その他	0.5%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9%	29.7%