有価証券報告書-第61期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		12,701千円		6,394千円
賞与引当金		52,364		48,721
投資有価証券評価損		15,797		15,744
退職給付に係る負債		378,077		379,418
役員退職慰労引当金		36,860		40,530
会員権評価損		13,300		13,300
貸倒引当金		4,408		7,382
減損損失		50,076		62,448
その他		26,470		23,075
繰延税金資産小計		590,057		597,016
評価性引当額		△74,897		△74,897
繰延税金資産合計		515,159		522,119
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△29,485		△51,761
その他		△1,777		△2,309
繰延税金負債合計		△31,263		△54,071
繰延税金資産の純額		483,896		468,048

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
固定資産……………繰延税金資産 固定負債……………その他(繰延税金負債)		483,896 -		468,647 599

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)		当連結会計年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	8.2		21.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.3
のれん償却額	4.1		18.8
子会社株式取得費用	2.5		-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.2		-
特別控除	△0.3		△0.4
評価性引当額	0.0		-
その他	1.7		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.9		72.8