訂正有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		9,496千円		11,546千円
賞与引当金		41,875		44,563
投資有価証券評価損		24,413		12,968
退職給付引当金		357,271		365,184
役員退職慰労引当金		29,368		33,358
会員権評価損		12,924		12,924
貸倒引当金		2,039		3,045
減損損失		50,271		49,232
その他		15,126		14,343
繰延税金資産小計		542,788		547,167
評価性引当額		△72,420		△72,641
繰延税金資産合計		470,368		474,525
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△6,336		△29,468
その他		△1,177		△1,125
繰延税金負債合計		△7,514		△30,594
繰延税金資産の純額		462,854		443,930

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6% 8.5 0.5 △0.1 0.1 - △0.2 39.4		30.6% 6.9 0.5 △0.1 0.0 △2.2 △0.2 35.5
(調整)
住民税均等割
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
評価性引当額
特別控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率