有価証券報告書-第40期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
(繰延税金資産)
(1)流動資産
賞与引当金	0	百万円	0	百万円
未払事業税	1	百万円	5	百万円
その他	0	百万円	0	百万円
評価性引当額	△2	百万円	△6	百万円
小計	-	百万円	-	百万円
(2)固定資産
退職給付引当金	8	百万円	9	百万円
貸倒引当金及び貸倒損失	122	百万円	219	百万円
ゴルフ会員権	17	百万円	17	百万円
投資有価証券	35	百万円	49	百万円
繰越欠損金	299	百万円	268	百万円
子会社株式	143	百万円	149	百万円
その他	0	百万円	1	百万円
評価性引当額	△627	百万円	△715	百万円
小計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産 合計	-	百万円	-	百万円
(繰延税金負債)
(1)固定負債
その他有価証券評価差額金	△72	百万円	△20	百万円
土地圧縮積立金	△268	百万円	△268	百万円
小計	△340	百万円	△288	百万円
繰延税金負債 合計	△340	百万円	△288	百万円
差引:繰延税金資産(負債)の純額	△340	百万円	△288	百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
固定負債-繰延税金負債	△340	百万円	△288	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	-	%
住民税均等割額	0.5	%	-	%
評価性引当額の増減	△63.7	%	-	%
その他	2.9	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△29.8	%	-	%

当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。