有価証券報告書-第42期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	0	百万円	0	百万円
未払事業税	3	百万円	2	百万円
退職給付引当金	9	百万円	9	百万円
貸倒引当金及び貸倒損失	310	百万円	365	百万円
ゴルフ会員権	23	百万円	10	百万円
投資有価証券	56	百万円	74	百万円
繰越欠損金	268	百万円	136	百万円
子会社株式	284	百万円	316	百万円
その他	0	百万円	0	百万円
繰延税金資産小計	958	百万円	916	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△268	百万円	△136	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△690	百万円	△780	百万円
評価性引当額小計	△958	百万円	△916	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12	百万円	△53	百万円
土地圧縮積立金	△268	百万円	△268	百万円
その他	△8	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△289	百万円	△329	百万円
繰延税金負債の純額	△289	百万円	△329	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。