訂正有価証券報告書-第42期(2019/11/01-2020/10/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)	当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	0百万円	0百万円
未払事業税	3百万円	2百万円
退職給付引当金	9百万円	9百万円
貸倒引当金及び貸倒損失	310百万円	813百万円
ゴルフ会員権	23百万円	10百万円
投資有価証券	56百万円	74百万円
繰越欠損金	268百万円	136百万円
子会社株式	284百万円	316百万円
その他	0百万円	5百万円
繰延税金資産小計	958百万円	1,369百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△268百万円	△136百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△690百万円	△1,233百万円
評価性引当額小計	△958百万円	△1,369百万円
繰延税金資産合計	-百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12百万円	△53百万円
土地圧縮積立金	△268百万円	△268百万円
その他	△8百万円	△8百万円
繰延税金負債合計	△289百万円	△329百万円
繰延税金負債の純額	△289百万円	△329百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。