有価証券報告書-第125期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	4,088	百万円	4,332	百万円
貸倒引当金	3,721		3,621
関係会社株式等評価損	3,404		3,404
修繕引当金	1,156		1,824
関係会社事業損失引当金	1,958		1,802
賞与引当金	1,349		1,405
未払事業税	195		647
減損損失	628		614
債務保証損失引当金	514		520
その他	1,073		1,240
繰延税金資産小計	18,091		19,414
評価性引当額	△7,488		△7,238
繰延税金資産合計	10,602		12,176
(繰延税金負債)
前払年金費用	△6,924		△7,528
その他有価証券評価差額金	△3,517		△6,841
固定資産圧縮積立金	△1,464		△1,397
その他	△786		△785
繰延税金負債合計	△12,691		△16,553
繰延税金資産(負債)の純額	△2,088		△4,377

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.4		△3.6
評価性引当額増減	5.3		△0.4
試験研究費特別控除	△3.3		△1.9
その他	△1.0		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2		24.1