訂正有価証券報告書-第125期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,517百万円	1,552百万円
賞与引当金	384百万円	372百万円
土地評価損	314百万円	313百万円
投資有価証券評価損	199百万円	263百万円
土地売却損	196百万円	196百万円
棚卸資産評価損	173百万円	186百万円
工場再構築費用	167百万円	133百万円
減価償却費	173百万円	118百万円
繰越欠損金(注)	140百万円	60百万円
その他	674百万円	734百万円
繰延税金資産小計	3,941百万円	3,932百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△103百万円	△32百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△843百万円	△938百万円
評価性引当額小計	△947百万円	△970百万円
繰延税金資産合計	2,993百万円	2,961百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,161百万円	△935百万円
評価差額	△257百万円	△259百万円
その他	△108百万円	△109百万円
繰延税金負債合計	△1,526百万円	△1,304百万円
繰延税金資産の純額	1,467百万円	1,657百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(※)	44	58	-	0	-	36	140
評価性引当額	△44	△58	-	△0	-	-	△103
繰延税金資産	-	-	-	-	-	36	36

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(※)	57	-	0	-	-	2	60
評価性引当額	△30	-	△0	-	-	△2	△32
繰延税金資産	27	-	-	-	-	-	27

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
のれん償却額(△は負ののれん発生益)	0.7%	1.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.4%
評価性引当額	△2.9%	0.2%
税額控除	△3.1%	△3.0%
住民税均等割	0.8%	1.0%
その他	0.8%	2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9%	31.8%