有価証券報告書-第131期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	3,309百万円	3,794百万円
退職給付に係る負債	1,437百万円	1,282百万円
賞与引当金	453百万円	424百万円
棚卸資産評価損	377百万円	476百万円
繰越欠損金(注)2	714百万円	418百万円
その他	1,519百万円	1,885百万円
繰延税金資産小計	7,812百万円	8,282百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△714百万円	△418百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,472百万円	△6,023百万円
評価性引当額小計(注)1	△6,186百万円	△6,441百万円
繰延税金資産合計	1,626百万円	1,840百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,042百万円	△1,413百万円
評価差額	△276百万円	△276百万円
その他	△300百万円	△313百万円
繰延税金負債合計	△1,620百万円	△2,003百万円
繰延税金資産の純額	6百万円	-百万円
繰延税金負債の純額	-百万円	△162百万円

(注)1 評価性引当額に重要な変動が生じた主な変動の内容は、固定資産の減損損失に係る評価性引当額が増加したことによるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(※)	0	-	-	-	-	713	714
評価性引当額	△0	-	-	-	-	△713	△714
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金(※)	0	0	-	-	-	417	418
評価性引当額	△0	△0	-	-	-	△417	△418
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0	30.0
(調整)
のれん償却額	0.6	0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	△0.3
評価性引当額	△16.6	7.7
税額控除	△1.4	△4.2
住民税均等割	0.7	0.9
その他	0.4	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.8	36.2