有価証券報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,269百万円		1,288百万円
減損損失	269		227
棚卸資産評価損	258		161
賞与引当金	108		114
貸倒引当金	10		10
その他	273		482
繰延税金資産小計	2,189		2,286
評価性引当額	△1,613		△1,581
繰延税金資産合計	576		704
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,339		△1,339
その他有価証券評価差額金	△1,084		△1,504
厚生年金基金	△89		△117
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△2,515		△2,963
繰延税金負債の純額	△1,939		△2,258

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△1.0
住民税均等割	0.9		0.8
試験研究費税額控除	△4.7		△3.6
評価性引当額の減少	△0.6		△1.2
雇用者給与等支給額増加税額控除	△0.9		-
その他	△0.2		△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		24.1