有価証券報告書-第126期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金超過額	(百万円)	48	46
退職給付引当金超過額	(百万円)	157	133
減価償却超過額及び減損損失	(百万円)	13	203
税務上の繰越欠損金	(百万円)	27	316
その他	(百万円)	115	163
繰延税金資産小計	(百万円)	360	862
評価性引当額	(百万円)	△80	△667
繰延税金資産合計	(百万円)	280	195
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	(百万円)	△146	△208
繰延税金負債合計	(百万円)	△146	△208
繰延税金資産(負債)の純額	(百万円)	133	△12

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	(%)	30.4 0.5 △0.8 1.7 △2.5 △85.0 △1.0	税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	(%)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	(%)
住民税均等割	(%)
法人税額の特別控除額	(%)
評価性引当額	(%)
その他	(%)
税効果会計適用後の法人税等の負担率	(%)	△56.7