有価証券報告書-第123期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金超過額	(百万円)	44	47
退職給付引当金超過額	(百万円)	176	164
減価償却及び減損損失超過額	(百万円)	20	13
税務上の繰越欠損金	(百万円)	11	101
その他	(百万円)	84	89
繰延税金資産小計	(百万円)	337	416
評価性引当額	(百万円)	△229	△308
繰延税金資産合計	(百万円)	107	107
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	(百万円)	63	93
繰延税金負債合計	(百万円)	63	93
繰延税金資産の純額	(百万円)	44	14

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	(%)	30.4	税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	(%)	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	(%)	△0.1
住民税均等割	(%)	0.5
評価性引当額	(%)	△14.6
その他	(%)	3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	(%)	19.8