有価証券報告書-第79期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,841千円	56,690千円
未払事業税等	12,245千円	19,370千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	84,553千円	84,553千円
有価証券評価損	86,985千円	74,374千円
在庫評価損	―千円	47,749千円
減損損失	―千円	93,869千円
その他	47,319千円	58,845千円
繰延税金資産 小計	285,946千円	435,453千円
評価性引当額	95,260千円	156,609千円
繰延税金資産 合計	190,685千円	278,843千円
繰延税金負債
前払年金費用	△79,141千円	△91,370千円
その他有価証券評価差額金	△181,371千円	△267,986千円
繰延税金負債計	△260,512千円	△359,357千円
繰延税金負債の純額	△69,827千円	△80,513千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2	1.2
住民税均等割等	0.8	0.8
税額控除	△8.4	△12.4
評価性引当額の増減	―	8.2
その他	1.2	△1.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.8	27.5