有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63,606千円	66,716千円
未払事業税等	37,153千円	38,942千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	7,867千円	-千円
有価証券評価損	50,837千円	18,290千円
減損損失	50,304千円	49,058千円
関係会社出資金評価損	75,565千円	75,565千円
その他	47,146千円	50,317千円
繰延税金資産 小計	332,480千円	298,891千円
評価性引当額	△205,014千円	△179,028千円
繰延税金資産 合計	127,466千円	119,862千円
繰延税金負債
前払年金費用	△145,922千円	△148,130千円
その他有価証券評価差額金	△278,537千円	△464,003千円
その他	△7,512千円	△7,019千円
繰延税金負債計	△431,971千円	△619,152千円
繰延税金負債の純額	△304,505千円	△499,289千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4%	0.2%
住民税均等割等	0.2%	0.1%
税額控除	△3.3%	△2.5%
評価性引当計上額	0.4%	△0.6%
その他	△0.6%	△0.4%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.7%	27.4%