有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,490千円	68,193千円
未払事業税等	11,065千円	31,118千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	37,001千円	37,001千円
有価証券評価損	68,276千円	67,071千円
在庫評価損	95千円	22千円
減損損失	67,707千円	56,998千円
関係会社出資金評価損	73,428千円	73,428千円
その他	16,862千円	18,082千円
繰延税金資産 小計	331,927千円	351,916千円
評価性引当額	△193,530千円	△192,324千円
繰延税金資産 合計	138,397千円	159,591千円
繰延税金負債
前払年金費用	△130,950千円	△130,169千円
その他有価証券評価差額金	△226,097千円	△387,138千円
繰延税金負債計	△357,047千円	△517,307千円
繰延税金負債の純額	△218,650千円	△357,715千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.8%	0.4%
住民税均等割等	0.4%	0.3%
税額控除	△3.9%	△2.5%
その他	△0.1%	△1.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.8%	27.7%