有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,854千円	61,465千円
未払事業税等	24,876千円	27,864千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	7,645千円	7,645千円
有価証券評価損	49,399千円	49,399千円
在庫評価損	19千円	-
減損損失	52,383千円	50,592千円
関係会社出資金評価損	73,428千円	73,428千円
その他	30,091千円	34,799千円
繰延税金資産 小計	298,698千円	305,194千円
評価性引当額	△187,564千円	△192,085千円
繰延税金資産 合計	111,133千円	113,109千円
繰延税金負債
前払年金費用	△136,375千円	△137,305千円
その他有価証券評価差額金	△226,616千円	△289,369千円
その他	△8,286千円	△7,793千円
繰延税金負債計	△371,279千円	△434,468千円
繰延税金負債の純額	△260,145千円	△321,359千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4%	0.5%
住民税均等割等	0.2%	0.2%
税額控除	△3.0%	△4.0%
その他	0.6%	△0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	28.8%	27.0%