有価証券報告書-第85期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	58,407千円	60,854千円
未払事業税等	26,634千円	24,876千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	7,645千円	7,645千円
有価証券評価損	49,399千円	49,399千円
在庫評価損	31千円	19千円
減損損失	54,560千円	52,383千円
関係会社出資金評価損	73,428千円	73,428千円
その他	18,535千円	30,091千円
繰延税金資産 小計	288,642千円	298,698千円
評価性引当額	△174,652千円	△187,564千円
繰延税金資産 合計	113,989千円	111,133千円
繰延税金負債
前払年金費用	△133,278千円	△136,375千円
その他有価証券評価差額金	△297,192千円	△226,616千円
その他	―千円	△8,286千円
繰延税金負債計	△430,470千円	△371,279千円
繰延税金負債の純額	△316,481千円	△260,145千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3%	0.4%
住民税均等割等	0.2%	0.2%
税額控除	△2.8%	△3.0%
その他	△1.1%	0.6%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.2%	28.8%