有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	80,425千円	57,490千円
未払事業税等	21,783千円	11,065千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	75,226千円	37,001千円
有価証券評価損	74,374千円	68,276千円
在庫評価損	72,250千円	95千円
減損損失	79,279千円	67,707千円
関係会社出資金評価損	67,723千円	73,428千円
その他	30,626千円	16,862千円
繰延税金資産 小計	501,690千円	331,927千円
評価性引当額	△193,464千円	△193,530千円
繰延税金資産 合計	308,225千円	138,397千円
繰延税金負債
前払年金費用	△124,028千円	△130,950千円
その他有価証券評価差額金	△239,130千円	△226,097千円
繰延税金負債計	△363,158千円	△357,047千円
繰延税金負債の純額	△54,932千円	△218,650千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.8%	0.8%
住民税均等割等	0.4%	0.4%
税額控除	△4.5%	△3.9%
評価性引当額の増減	0.9%	0.0%
その他	△0.6%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.6%	27.8%