有価証券報告書-第80期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,690千円	77,979千円
未払事業税等	19,370千円	19,107千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	84,553千円	75,991千円
有価証券評価損	74,374千円	74,374千円
在庫評価損	47,749千円	72,226千円
減損損失	93,869千円	87,323千円
その他	58,845千円	83,973千円
繰延税金資産 小計	435,453千円	490,975千円
評価性引当額	△156,609千円	△179,043千円
繰延税金資産 合計	278,843千円	311,932千円
繰延税金負債
前払年金費用	△91,370千円	△107,905千円
その他有価証券評価差額金	△267,986千円	△239,729千円
繰延税金負債計	△359,357千円	△347,634千円
繰延税金負債の純額	△80,513千円	△35,702千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.2%	1.0%
住民税均等割等	0.8%	0.5%
税額控除	△12.4%	△8.0%
評価性引当額の増減	8.2%	1.9%
その他	△1.1%	△0.6%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.5%	25.6%