有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	182	百万円		142	百万円
賞与引当金	70			69
貸倒引当金	11			5
減価償却超過額	5			5
減損損失	110			-
退職給付引当金	143			151
役員退職慰労引当金	163			170
資産除去債務	92			93
有価証券評価損	18			18
会員権評価損	12			12
関係会社株式評価損	43			43
未払事業税	56			14
その他	36			42
繰延税金資産 小計	949			768
評価性引当額	△532			△286
繰延税金資産 合計	417			482
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	182			137
その他有価証券評価差額金	3			0
資産除去債務に対応する除去費用	68			64
繰延ヘッジ利益	-			3
繰延税金負債計	254			207
繰延税金資産の純額	162			275

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
役員給与等永久に損金に算入されない項目	-			0.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
外国税額控除	△0.2			△0.3
住民税均等割	0.4			0.6
試験研究費等の特別控除	△1.0			△1.2
評価性引当額の増減	2.4			△9.6
その他	0.0			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3			20.8