有価証券報告書-第92期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	8,749百万円		6,719百万円
退職給付に係る負債	6,291		5,998
投資有価証券評価損	3,273		3,207
賞与引当金	1,559		1,604
連結会社間内部利益消去	1,520		1,823
減価償却費	605		458
減損損失	3,165		2,301
資産除去債務	1,247		787
その他	4,001		4,125
繰延税金資産小計	30,413		27,026
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△6,046
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△13,410
評価性引当額小計(注)1	△20,401		△19,457
繰延税金資産合計	10,011		7,569
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,444		△5,656
退職給付信託設定益	△1,356		△1,356
税務上の積立金及び準備金	△1,982		△1,917
資産除去債務に対応する除去費用	△330		△46
海外連結子会社等の留保利益	△4,898		△3,566
その他	△1,984		△2,038
繰延税金負債合計	△17,997		△14,580
繰延税金資産(負債)の純額	△7,985		△7,011

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,332	1,231	662	825	512	2,154	6,719
評価性引当額	△983	△1,228	△662	△815	△512	△1,843	△6,046
繰延税金資産	348	2	-	10	-	311	673

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
持分法による投資利益	△7.7		△12.6
受取配当金の連結消去に伴う影響	10.4		8.5
評価性引当額の変動	△4.7		△2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.6		△8.4
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△0.0		-
外国税関係	0.6		1.0
関係会社株式評価損の連結修正	△3.9		-
その他	△4.9		△3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.2		13.2