有価証券報告書-第95期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6,193百万円		6,092百万円
退職給付に係る負債	6,947		7,178
投資有価証券評価損	1,227		1,249
賞与引当金	1,717		1,684
連結会社間内部利益消去	2,335		2,921
減価償却費	408		445
減損損失	1,657		3,120
資産除去債務	1,605		1,676
その他	3,498		4,724
繰延税金資産小計	25,592		29,093
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△4,658		△4,756
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,433		△14,269
評価性引当額小計(注)1	△16,091		△19,025
繰延税金資産合計	9,501		10,067
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,328		△4,992
退職給付信託設定益	△1,255		△1,255
税務上の積立金及び準備金	△2,009		△2,189
資産除去債務に対応する除去費用	△192		△132
海外連結子会社等の留保利益	△4,195		△5,174
その他	△4,203		△4,287
繰延税金負債合計	△18,184		△18,032
繰延税金資産(負債)の純額	△8,682		△7,964

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額の減少であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,085	651	411	87	1,708	2,249	6,193
評価性引当額	△259	△335	△411	△72	△1,707	△1,871	△4,658
繰延税金資産	825	315	-	14	1	378	1,535

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	825	279	1,116	1,097	717	2,056	6,092
評価性引当額	△42	△55	△1,097	△1,091	△654	△1,814	△4,756
繰延税金資産	782	223	19	5	63	242	1,336

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
持分法による投資利益	△3.2		△6.5
受取配当金の連結消去に伴う影響	4.6		5.7
評価性引当額の変動	△6.7		3.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.8		△6.2
外国税関係	1.1		0.7
その他	△2.1		△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5		24.6