訂正有価証券報告書-第96期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	6,092百万円		8,108百万円
退職給付に係る負債	7,178		7,281
投資有価証券評価損	1,249		1,600
賞与引当金	1,684		1,684
連結会社間内部利益消去	2,921		2,888
減価償却費	445		469
減損損失	3,120		2,855
資産除去債務	1,676		1,672
その他	4,724		5,171
繰延税金資産小計	29,093		31,732
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△4,756		△6,772
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,269		△14,011
評価性引当額小計(注)1	△19,025		△20,783
繰延税金資産合計	10,067		10,949
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,992		△3,865
退職給付信託設定益	△1,255		△1,255
税務上の積立金及び準備金	△2,189		△2,070
資産除去債務に対応する除去費用	△132		△121
海外連結子会社等の留保利益	△5,174		△7,211
その他	△4,287		△5,075
繰延税金負債合計	△18,032		△19,600
繰延税金資産(負債)の純額	△7,964		△8,651

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	825	279	1,116	1,097	717	2,056	6,092
評価性引当額	△42	△55	△1,097	△1,091	△654	△1,814	△4,756
繰延税金資産	782	223	19	5	63	242	1,336

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	151	763	1,506	1,003	1,002	3,681	8,108
評価性引当額	△52	-	△1,276	△997	△1,002	△3,443	△6,772
繰延税金資産	98	763	229	6	-	237	1,336

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
持分法による投資利益	△6.5		△8.9
受取配当金の連結消去に伴う影響	5.7		12.4
評価性引当額の変動	3.5		3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2		△8.7
外国税関係	0.7		0.3
その他	△3.3		△6.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.6		22.0