有価証券報告書-第93期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6,719百万円		6,604百万円
退職給付に係る負債	5,998		6,880
投資有価証券評価損	3,207		3,293
賞与引当金	1,604		1,650
連結会社間内部利益消去	1,823		2,287
減価償却費	458		426
減損損失	2,301		1,727
資産除去債務	787		1,124
その他	4,125		3,669
繰延税金資産小計	27,026		27,662
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△6,046		△6,103
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△13,410		△13,265
評価性引当額小計(注)1	△19,457		△19,368
繰延税金資産合計	7,569		8,293
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,656		△4,050
退職給付信託設定益	△1,356		△1,255
税務上の積立金及び準備金	△1,917		△1,949
資産除去債務に対応する除去費用	△46		△51
海外連結子会社等の留保利益	△3,566		△3,876
その他	△2,038		△2,828
繰延税金負債合計	△14,580		△14,011
繰延税金資産(負債)の純額	△7,011		△5,717

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,332	1,231	662	825	512	2,154	6,719
評価性引当額	△983	△1,228	△662	△815	△512	△1,843	△6,046
繰延税金資産	348	2	-	10	-	311	673

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,073	537	796	490	510	2,381	6,604
評価性引当額	△809	△537	△789	△510	△1,305	△2,151	△6,103
繰延税金資産	264	-	6	-	-	229	500

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
持分法による投資利益	△12.6		-
持分法による投資損失	-		1.1
受取配当金の連結消去に伴う影響	8.5		12.9
評価性引当額の変動	△2.5		△0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.4		△12.7
外国税関係	1.0		1.3
その他	△3.4		△4.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.2		28.7