有価証券報告書-第113期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
社会保険料	21,096	千円		20,241	千円
賞与引当金	132,281			132,703
未払事業税	6,974			13,598
退職給付引当金	514,486			541,846
長期未払金	1,360			1,360
資産除去債務	19,006			19,197
棚卸資産評価損	20,513			23,701
投資有価証券評価損	15,788			15,788
会員権評価損	11,858			11,858
関係会社株式評価損	1,296,721			1,296,721
減損損失	31,435			31,435
繰越欠損金	170,727			185,508
その他	26,267			34,431
繰延税金資産小計	2,268,511			2,328,385
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,402,039			△1,402,229
評価性引当額小計	△1,402,039			△1,402,229
繰延税金資産合計	866,472			926,155
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	341,238			586,792
その他	-			-
繰延税金負債合計	341,238			586,792
繰延税金資産の純額	525,234			339,363

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	22.6			3.5
住民税均等割	18.5			2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△295.9			△44.3
評価性引当額の増減	18.2			0.0
過年度法人税等	8.3			△0.6
その他	△2.1			4.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△199.8			△4.0