有価証券報告書-第97期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	746,463千円	908,260千円
退職給付引当金	30,648	10,442
貸倒引当金	14,533	13,407
賞与引当金	21,265	16,915
棚卸資産評価損	15,111	14,648
関係会社株式評価損	2,449	-
株式給付引当金	8,902	10,826
その他	5,491	4,045
繰延税金資産小計	844,865	978,547
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△746,463	△908,260
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△52,802	△45,686
評価性引当額小計	△799,265	△953,947
繰延税金資産の合計	45,600	24,600
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△37,678千円	△124,229千円
繰延税金負債合計	△37,678	△124,229
繰延税金資産の純額	7,921	△99,629

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.9	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.7	―
評価性引当額の増減	△5.1	―
住民税均等割等	10.3	―
その他	△2.1	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9	―

(注)当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。