有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69百万円		63百万円
未払事業税等	12		16
たな卸資産評価損	27		35
繰越欠損金	2,502		3,055
退職給付引当金	552		548
事業譲渡益	499		499
投資有価証券評価損	21		21
関係会社株式評価損	1,940		2,379
固定資産減損損失	468		1,139
貸倒引当金	176		14
投資損失引当金	185		-
債務保証損失引当金	-		130
その他	65		24
繰延税金資産小計	6,524		7,929
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,502		△3,055
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,009		△4,860
評価性引当額小計	△6,512		△7,916
繰延税金資産合計	12		13
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38		△38
その他有価証券評価差額金	△149		△88
前払年金費用	△12		△13
繰延税金負債合計	△199		△139
繰延税金資産(負債)の純額	△187		△126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。