有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	63百万円		52百万円
未払事業税等	16		6
たな卸資産評価損	35		40
繰越欠損金	3,055		3,543
退職給付引当金	548		514
事業譲渡益	499		499
投資有価証券評価損	21		21
関係会社株式評価損	2,379		2,563
固定資産減損損失	1,139		1,495
貸倒引当金	14		175
債務保証損失引当金	130		75
その他	24		31
繰延税金資産小計	7,929		9,020
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,055		△3,543
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,860		△5,474
評価性引当額小計	△7,916		△9,017
繰延税金資産合計	13		2
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△38		△38
その他有価証券評価差額金	△88		△341
前払年金費用	△13		△2
繰延税金負債合計	△139		△381
繰延税金資産(負債)の純額	△126		△379

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。