有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56百万円		59百万円
未払事業税等	13		22
棚卸資産評価損	61		60
税務上の繰越欠損金	3,990		2,590
退職給付引当金	395		382
事業譲渡益	514		514
投資有価証券評価損	4		4
関係会社株式評価損	3,025		3,025
固定資産減損損失	2,290		1,967
貸倒引当金	517		567
関係会社出資金譲渡損失引当金	-		1,160
その他	54		48
繰延税金資産小計	10,924		10,403
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,990		△2,590
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,934		△7,813
評価性引当額小計	△10,924		△10,403
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△39		△39
その他有価証券評価差額金	△674		△967
繰延税金負債合計	△713		△1,007
繰延税金資産(負債)の純額	△713		△1,007

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。