有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	575百万円		576百万円
関係会社株式取得関連費用	93		93
賞与引当金	115		123
未払事業税	28		81
棚卸資産評価減	54		60
その他	246		328
繰延税金資産小計	1,112		1,262
評価性引当額	△795		△793
繰延税金資産合計	317		469
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,014		△5,151
退職給付引当金	△1,048		△1,178
退職給付信託設定益	△146		△146
繰延税金負債合計	△5,209		△6,476
繰延税金資産の純額	△4,891		△6,007

*上記の他、土地の再評価に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として、以下のとおり計上しております。

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
再評価に係る繰延税金負債	△1,596百万円		△1,596百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.3		△3.0
住民税均等割	0.6		0.3
投資有価証券評価損	0.1		0.0
試験研究費控除	△6.0		△5.1
その他	1.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.7		23.4