有価証券報告書-第153期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	21,314千円	22,884千円
賞与引当金	131,051千円	102,871千円
長期未払金	7,645千円	7,645千円
退職給付引当金	13,693千円	5,943千円
投資有価証券評価損	8,744千円	8,744千円
関係会社株式評価損	22,090千円	22,090千円
会員権評価損	1,009千円	1,009千円
資産除去債務	6,273千円	1,132千円
環境対策引当金	28,297千円	85,555千円
設備負担金	178,668千円	113,943千円
減損損失	-千円	87,193千円
その他	61,975千円	36,810千円
繰延税金資産小計	480,764千円	495,824千円
評価性引当額	△76,944千円	△142,447千円
繰延税金資産合計	403,819千円	353,377千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,908,580千円	△2,859,539千円
繰延税金負債合計	△1,908,580千円	△2,859,539千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,504,761千円	△2,506,161千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1%	3.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.0%	△7.4%
住民税均等割額	0.4%	0.6%
試験研究費の税額控除	△2.5%	△1.6%
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△0.9%	-%
評価性引当額の変動	△0.0%	3.3%
その他	△0.4%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.3%	27.0%