有価証券報告書-第154期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,884千円	48,240千円
賞与引当金	102,871千円	165,835千円
長期未払金	7,645千円	4,773千円
退職給付引当金	5,943千円	-千円
投資有価証券評価損	8,744千円	8,558千円
関係会社株式評価損	22,090千円	22,090千円
会員権評価損	1,009千円	-千円
資産除去債務	1,132千円	1,132千円
環境対策引当金	85,555千円	82,875千円
設備負担金	113,943千円	37,209千円
減損損失	87,193千円	14,096千円
その他	36,810千円	63,468千円
繰延税金資産小計	495,824千円	448,281千円
評価性引当額	△142,447千円	△78,180千円
繰延税金資産合計	353,377千円	370,101千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,859,539千円	△2,494,460千円
繰延税金負債合計	△2,859,539千円	△2,494,460千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,506,161千円	△2,124,358千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0%	0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4%	△5.8%
住民税均等割額	0.6%	0.3%
試験研究費の税額控除	△1.6%	△0.9%
評価性引当額の変動	3.3%	△1.6%
その他	△1.5%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	23.8%