有価証券報告書-第156期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	40,177千円	68,621千円
賞与引当金	147,334千円	159,363千円
長期未払金	4,773千円	4,773千円
投資有価証券評価損	7,566千円	20,737千円
関係会社株式評価損	22,090千円	22,090千円
資産除去債務	1,132千円	25,305千円
環境対策引当金	-千円	130,356千円
設備負担金	-千円	355,840千円
減損損失	13,739千円	23,182千円
その他	55,010千円	63,908千円
繰延税金資産小計	291,824千円	874,180千円
評価性引当額	△41,318千円	△53,356千円
繰延税金資産合計	250,506千円	820,823千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,804,404千円	△2,868,542千円
繰延税金負債合計	△2,804,404千円	△2,868,542千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,553,898千円	△2,047,718千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.8%	△5.2%
住民税均等割額	0.3%	0.4%
試験研究費の税額控除	△2.2%	△0.8%
賃上げ促進税制の税額控除	△2.5%	-%
評価性引当額の変動	△0.8%	0.3%
その他	1.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1%	26.1%