有価証券報告書-第155期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	48,240千円	40,177千円
賞与引当金	165,835千円	147,334千円
長期未払金	4,773千円	4,773千円
投資有価証券評価損	8,558千円	7,566千円
関係会社株式評価損	22,090千円	22,090千円
資産除去債務	1,132千円	1,132千円
環境対策引当金	82,875千円	-千円
設備負担金	37,209千円	-千円
減損損失	14,096千円	13,739千円
その他	63,468千円	55,010千円
繰延税金資産小計	448,281千円	291,824千円
評価性引当額	△78,180千円	△41,318千円
繰延税金資産合計	370,101千円	250,506千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,494,460千円	△2,804,404千円
繰延税金負債合計	△2,494,460千円	△2,804,404千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,124,358千円	△2,553,898千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.8%	△4.8%
住民税均等割額	0.3%	0.3%
試験研究費の税額控除	△0.9%	△2.2%
賃上げ促進税制の税額控除	-%	△2.5%
評価性引当額の変動	△1.6%	△0.8%
その他	0.6%	1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8%	22.1%