有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	105,623千円	100,461千円
投資有価証券評価損	511,491千円	58,149千円
関係会社出資金評価損	-千円	186,727千円
繰越欠損金	741,055千円	1,075,458千円
その他有価証券評価差額金	10,095千円	7,728千円
その他	230,416千円	259,760千円
繰延税金資産小計	1,598,680千円	1,688,283千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△741,055千円	△1,075,458千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△824,854千円	△559,529千円
評価性引当額小計	△1,565,908千円	△1,634,987千円
繰延税金資産合計	32,772千円	53,296千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△248,586千円	△222,110千円
固定資産圧縮積立金	△86,947千円	△83,978千円
前払年金費用	△403,176千円	△478,808千円
その他	△37,257千円	△37,257千円
繰延税金負債合計	△775,965千円	△822,153千円
繰延税金資産(負債(△))の純額	△743,193千円	△768,857千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.6%	△29.9%
住民税均等割	0.9%	0.4%
外国子会社配当金に係る源泉所得税	4.6%	4.3%
評価性引当額の増減	3.8%	0.3%
特定海外子会社の課税対象金額	2.3%	0.2%
その他	△0.4%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等負担率	11.2%	6.0%