有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	102,161千円	103,959千円
投資有価証券評価損	644,310千円	772,082千円
関係会社出資金評価損	319,522千円	319,522千円
繰越欠損金	163,498千円	317,233千円
その他有価証券評価差額金	―	65,023千円
その他	262,797千円	283,226千円
繰延税金資産小計	1,492,288千円	1,861,044千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△68,722千円	△250,776千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,164,378千円	△1,310,197千円
評価性引当額小計	△1,233,100千円	△1,560,973千円
繰延税金資産 合計	259,188千円	300,072千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△92,325千円	△91,847千円
固定資産圧縮積立金	△116,193千円	△104,335千円
その他	△199,733千円	△240,271千円
繰延税金負債 合計	△408,251千円	△436,453千円
繰延税金資産(負債(△))の純額	△149,063千円	△136,381千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△39.3%	△66.0%
住民税均等割	2.5%	6.7%
外国子会社配当金に係る源泉所得税	7.0%	7.9%
評価性引当額の増減	7.4%	43.6%
特定海外子会社の課税対象金額	1.6%	5.7%
寄付金等の損金不算入額	―	3.4%
その他	0.4%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等負担率	10.2%	32.1%