有価証券報告書-第75期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年2月28日)	当連結会計年度 (令和4年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	16,436千円	14,164千円
賞与引当金	16,871千円	16,495千円
退職給付に係る負債	129,104千円	115,111千円
役員退職慰労引当金	15,890千円	17,249千円
たな卸資産評価損	17,046千円	20,932千円
未払費用	14,054千円	13,665千円
その他	51,686千円	53,626千円
繰延税金資産小計	261,090千円	251,245千円
評価性引当額	△39,698千円	△38,532千円
繰延税金資産合計	221,391千円	212,712千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△179,846千円	△108,109千円
その他	△11,546千円	△13,790千円
繰延税金負債合計	△191,392千円	△121,900千円
繰延税金資産純額	29,998千円	90,812千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。